Dòng Tiền Ròng Là Gì? Cách Quản Lý Dòng Tiền Thông Minh Và Hiệu Quả Trong Kinh Doanh

Dòng tiền ròng là con số được báo cáo trên báo cáo tài chính của công ty. Nó được tính bằng cách trừ tổng tiền mặt của một công ty khỏi tổng nợ phải trả của nó. Dòng tiền ròng thường được sử dụng khi đánh giá dòng tiền của một công ty. số tiền này cũng đề cập đến lượng tiền mặt còn lại sau khi giao dịch hoàn tất trừ đi tất cả các khoản phí và khoản khấu trừ liên quan.

Bạn đang xem: Dòng tiền ròng

• dòng tiền thông minh là gì? phương pháp quản lý dòng tiền
• mua quá nhiều trên thị trường chứng khoán là gì?
• Eagle rock toàn cầu? cảnh báo lừa đảo qua mạng khiến nhiều người mất tiền oan
• ebook hay “tư duy nhanh chậm pdf” (bản đầy đủ)
• tiền tệ enjin? thông tin tiền tệ enj

Dòng tiền ròng là gì?

Tìm hiểu dòng tiền thuần là gì? Phân biệt dòng tiền thuần và lợi nhuận

Dòng tiền ròng hay dòng tiền thuần là sự chênh lệch giữa dòng tiền vào và dòng ra của công ty trong một khoảng thời gian nhất định. Một công ty có một dòng tiền dương khi nó có lượng tiền mặt dư thừa sau khi thanh toán cho tất cả các chi phí hoạt động và các khoản thanh toán nợ. Ngược lại, sẽ có một dòng tiền âm nếu nó có nhiều chi phí hơn thu nhập.

dòng tiền thông minh này có thể được chia thành ba thành phần:

• dòng tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh
• dòng tiền từ hoạt động đầu tư
• dòng tiền từ hoạt động tài trợ

dòng tiền ròng hoạt động như thế nào

báo cáo lưu chuyển tiền tệ là gì? Dòng tiền ròng thường được sử dụng để đánh giá dòng tiền của các công ty. đây là số tiền doanh nghiệp còn lại khi tất cả các khoản phải trả và các khoản khấu trừ liên quan đã được hoàn thành.

Dòng tiền ròng được xác định dựa trên dòng tiền vào và ra của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định. Doanh nghiệp có tiền thuần dương được đánh giá cao, vì nó cho thấy hiệu quả trong hoạt động thương mại của doanh nghiệp. Khi doanh nghiệp có lợi nhuận, các dự án ấp ủ có thể thành hiện thực.

không giống như các công ty có dòng tiền âm, tức là hoạt động kinh doanh không tốt. từ đó, những dự án đang ấp ủ cũng khó thực hiện.

đặc điểm dòng tiền ròng

Dòng tiền ròng được chia thành 3 bộ phận khác nhau với đặc điểm của từng bộ phận là phục vụ nhu cầu của các hoạt động kinh tế.

• dòng tiền thuần từ sản xuất kinh doanh: đây là dòng tiền được sử dụng vào sản xuất kinh doanh, mua và bán được thực hiện trong một quá trình duy nhất. dòng tiền này cung cấp phí ban đầu và giá trị tìm thấy, từ đó phí được tìm thấy để chi trả cho các hoạt động và xây dựng chiến lược kinh doanh hiệu quả.
• dòng tiền đầu tư: dòng tiền này được các nhà đầu tư đầu tư vào một công ty hy vọng rằng nó sẽ phát triển trong tương lai và tạo ra lợi nhuận lớn. tuy nhiên, nếu hoạt động kinh doanh thất bại, điều đó cũng có nghĩa là nhà đầu tư chấp nhận thua lỗ.
• Dòng tiền từ hoạt động tài trợ: Đây là hoạt động dựa trên việc nhà đầu tư di chuyển tiền tệ với lợi nhuận tốt hoặc rủi ro đi kèm. sử dụng vốn cho những nhu cầu thiết thực với mong muốn tạo ra lợi nhuận.

Dòng tiền ròng có giống với thu nhập không?

Dòng tiền là gì? Phân biệt dòng tiền ròng và lợi nhuận

Trong khi dòng tiền ròng và lợi nhuận thường được sử dụng thay thế cho nhau, chúng có các thông số khác nhau để đo lường hiệu quả hoạt động kinh doanh. Dòng tiền ròng cho biết lượng tiền mặt chảy vào và ra khỏi doanh nghiệp tại một thời điểm nhất định. Tuy nhiên, lợi nhuận đo lường những gì còn lại sau khi các chi phí được trừ khỏi doanh thu.

Tuy nhiên, chỉ vì doanh nghiệp có lãi không có nghĩa là doanh nghiệp đó có dòng tiền dương có thể dễ dàng trang trải chi phí. ví dụ, doanh thu có thể kiếm được bằng cách thực hiện một dịch vụ cho khách hàng, nhưng tiền mặt có thể không được thanh toán cho đến một thời gian sau. Doanh nghiệp cho biết doanh thu chứ không phải tiền mặt cho đến khi thanh toán bằng tiền mặt.

tôi có thể tìm dòng tiền ròng ở đâu?

Khám phá dòng tiền thông minh là gì? Cách tính dòng tiền của doanh nghiệp

Khi sử dụng bảng cân đối kế toán, dòng tiền ròng là chênh lệch số dư tiền mặt giữa hai khoảng thời gian liên tiếp.

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ thu thập tất cả thu nhập và chi phí trong một thời kỳ nhất định và tiết lộ dòng tiền ròng từ các giao dịch hoạt động, đầu tư và tài trợ. Với thông tin này, dòng tiền ròng của công ty đến và đi có thể giúp tính toán dòng tiền ròng.

tại sao dòng tiền ròng lại quan trọng?

Một trong những số liệu quan trọng nhất đối với doanh nghiệp, dòng tiền ròng giúp quy mô kinh doanh trong khi vẫn đảm bảo các hoạt động hàng ngày diễn ra suôn sẻ. Các công ty có thể sử dụng dòng tiền để phát triển sản phẩm, nỗ lực tiếp thị, đầu tư vào công nghệ, mua lại cổ phiếu hoặc trả cổ tức, giảm nợ hoặc cải thiện lợi ích của nhân viên.

Các giám đốc điều hành kinh doanh sử dụng dữ liệu này để đưa ra quyết định về tương lai của công ty họ. Theo thời gian, một doanh nghiệp không có dòng tiền ròng dương sẽ thất bại.

công thức dòng tiền ròng

Công thức tính dòng tiền ròng sẽ tính dòng tiền vào trừ dòng tiền ra:

Dự án kiếm tiền ròng là gì? Cách tính dòng tiền cho chủ nợ

Dòng tiền ròng = dòng tiền vào – dòng tiền ra

cũng có thể được biểu thị bằng tổng tiền mặt từ hoạt động kinh doanh (cfo), hoạt động đầu tư (cfi) và hoạt động tài chính (cff).

dòng tiền ròng = cfo + cfi + cff

cách tính dòng tiền ròng

Ví dụ: nếu Công ty ABC có 250.000 đô la tiền mặt và 150.000 đô la tiền mặt trong quý đầu tiên của năm tài chính, thì dòng tiền ròng của nó sẽ là 100.000 đô la. Đây được coi là dòng tiền dương. Nếu họ lặp lại kết quả này trong suốt 4 quý của năm, họ sẽ có dòng tiền ròng hàng năm là 400.000 USD.

• Dòng tiền ròng (Quý 1) = 250.000 USD – 150.000 USD
• Dòng tiền ròng (Quý 1) = 100.000 USD
• Dòng tiền ròng Dòng tiền ròng (năm tài chính) = 100.000 đô la x 4
• dòng tiền ròng (năm tài chính) = 400.000 đô la

dòng tiền ròng có thể âm không?

Dòng tiền thuần có thể âm không? Cách tính dòng tiền thuần

Đúng vậy, dòng tiền thuần hoàn toàn có thể âm nếu một công ty chi tiêu nhiều hơn số tiền kiếm được trong một khoảng thời gian. Để trang trải chi phí, công ty có thể được yêu cầu rút vốn từ tiết kiệm, đầu tư và tài trợ.

Ví dụ: nếu Công ty ABC có 10.000 đô la chi phí trong tháng này, nhưng khách hàng chỉ thanh toán hóa đơn 5.000 đô la, thì sẽ có một dòng tiền âm 5.000 đô la.

Mặc dù dòng tiền âm có thể chỉ ra rằng một công ty đang mất tiền mặt, nó không nhất thiết là một chỉ báo về hoạt động kém. Doanh thu và chi phí có thể không khớp nhau, nhưng doanh nghiệp có khả năng tạo ra lợi nhuận ròng đáng kể vào cuối năm. cách khác, công ty có thể đã trả xong một khoản nợ lớn hoặc đầu tư một phần đáng kể dự trữ của mình vào thiết bị mới.

cách tính toán và quản lý dòng tiền ròng

Tính toán dòng tiền ròng là một yếu tố cần thiết để hiểu được sức khỏe tài chính của một công ty. cho phép các nhà quản lý cấp cao đưa ra quyết định về các hoạt động trong tương lai.

Cách tính toán và quản lý dòng tiền ròng. Dòng tiền ròng và dòng tiền thuần giống nhau không?

Ví dụ 1:

abc company là một công ty bán lẻ trực tuyến đã được thành lập. Chủ sở hữu đã giữ lại các dịch vụ của một kế toán, người xác định rằng doanh nghiệp kiếm được 10 triệu đô la từ các hoạt động điều hành, 500.000 đô la từ các hoạt động tài chính và chi 3 triệu đô la từ các hoạt động đầu tư.

Dựa trên thông tin này, kế toán sử dụng công thức sau để tính dòng tiền ròng.

dòng tiền ròng = 10 triệu đô la – 3 triệu đô la + 500.000 đô la = 7,5 triệu đô la

Dòng tiền ròng của Công ty ABC là 7,5 triệu đô la.

ví dụ 2:

Chủ sở hữu của công ty xyz và đang muốn đăng ký một khoản vay từ ngân hàng địa phương của mình cho các chi phí trong tương lai. Sau khi phân tích thu nhập và chi phí, bạn đã thu hẹp dòng tiền và muốn sử dụng dữ liệu này để tính toán dòng tiền ròng của công ty.

dòng tiền vào công ty xyz là 50 triệu đô la và dòng tiền ra công ty xyz là 21 triệu đô la. do đó, chủ doanh nghiệp có thể tính toán theo phương trình sau:

dòng tiền ròng = 50 triệu đô la – 21 triệu đô la = 29 triệu đô la

ví dụ 3:

Các nhà quản lý hàng đầu tại Công ty ABC đang chuẩn bị báo cáo lưu chuyển tiền tệ của họ để hiểu hoạt động kinh doanh nào tạo ra dòng tiền dương và âm. đã tổng hợp dữ liệu sau và muốn xác định cách tính dòng tiền ròng từ các hoạt động kinh doanh, đầu tư và tài chính.

hoạt động điều hành = 2 triệu đô la – 15.000 đô la – 1 triệu đô la = 985.000 đô la

hoạt động đầu tư = $ 60.000 – $ 95.000 = $ 35.000

tài trợ = 75.000 đô la – 55.000 đô la = 20.000 đô la

Đối với Công ty ABC, tổng hoạt động điều hành là 985.000 đô la, tổng hoạt động đầu tư là 35.000 đô la và tổng hoạt động tài trợ là 20.000 đô la.

Dòng tiền ròng = 985.000 đô la – 35.000 đô la + 20.000 đô la = 970.000 đô la Công ty ABC có dòng tiền ròng dương là 970.000 đô la.

Điều này có nghĩa là doanh nghiệp tạo ra đủ tiền mặt từ các hoạt động của mình để hỗ trợ các hoạt động đầu tư và tài trợ của mình. Tuy nhiên, nếu Công ty ABC có dòng tiền thuần âm, điều này có thể cho thấy việc vay nợ đang hỗ trợ hoạt động kinh doanh. đó sẽ không phải là cách bền vững để tiếp tục tài trợ cho công ty.

kết luận

Tóm lại, dòng tiền ròng cực kỳ quan trọng đối với hoạt động sản xuất, đầu tư và tài chính của một công ty. Công ty phải nắm bắt được dòng tiền này và biết cách quản lý hiệu quả để đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như hiệu quả kinh doanh của mình.

Nguồn: https://httl.com.vn/e
Danh mục: Tài chính